Есть физлицо, которое эпизодически получает крупные суммы на карточку привата за работу (услуги) и не является ФОП
Существует ли процедура информирования налоговой? Какая она? Чревато ли это чем-то тем, кто платил? Если платильщики ФОПы или физики? Платили деньгами после налогообложения (чистый доход от препрдеятельности и доход от оффбелой ЗП)
от кого получает? и на основании чего? от юр лица или фопа по гражданско-правовому договору? тогда это юр лицо налоговый агент, оно само всё отчисляет и налоговую уведомляет.
если плательщики разные и еще физ лица, то это уже хоз деятельность получается
171.2. Особою, відповідальною за нарахування, утримання та сплату (перерахування) до бюджету податку з інших доходів, є: а) податковий агент - для оподатковуваних доходів з джерела їх походження в Україні; б) платник податку - для іноземних доходів та доходів, джерело виплати яких належить особам, звільненим від обов'язків нарахування, утримання або сплати (перерахування) податку до бюджету.
то есть за такое лицо оплачивать налоги и уведомлять налоговую должен или 1)налоговый агент или 2) само это лицо, если получает оплату от тех, кто налоговыми агентами не является.
14.1.180. податковий агент щодо податку на доходи фізичних осіб - юридична особа (її філія, відділення, інший відокремлений підрозділ), самозайнята особа, представництво нерезидента - юридичної особи, інвестор (оператор) за угодою про розподіл продукції, які незалежно від організаційно-правового статусу та способу оподаткування іншими податками та/або форми нарахування (виплати, надання) доходу (у грошовій або негрошовій формі) зобов'язані нараховувати, утримувати та сплачувати податок, передбачений розділом IV цього Кодексу, до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, вести податковий облік, подавати податкову звітність контролюючим органам та нести відповідальність за порушення його норм в порядку, передбаченому статтею 18 та розділом IV цього Кодексу;
то есть агентами могу быть или юр лица или самозанятые . (там еще парочка, но их упустим). если же платят просто граждане, то обязанность оплачивать все налоги лежит на самом получателе денег
то есть агентами могу быть или юр лица или самозанятые (нотариус, адвокат и прочее). (там еще парочка, но их упустим). если же платят фопы или просто граждане, то обязанность оплачивать все налоги лежит на самом получателе денег
Супер, спасибо!
Т.е. если платил просто физик, еще и который имеет полностью белый доход - тут вопросов нет. А если платил ФОП, но с карты уже после налогов (не с карты ключа) - то у ФОП проблемы могут быть?
Ну и как лучше известить налоговую, что такой-то физик систематически не платит налоги (есть доказательства трех фактов получения крупных сумм)?
Т.е. если платил просто физик, еще и который имеет полностью белый доход - тут вопросов нет. А если платил ФОП, но с карты уже после налогов (не с карты ключа) - то у ФОП проблемы могут быть?
Ну и как лучше известить налоговую, что такой-то физик систематически не платит налоги (есть доказательства трех фактов получения крупных сумм)?
нужно еще понимать КАК заходят деньги? просто пополнение карты? или там назначение платежа "за услуги"? что касается как известить?))) прямо взять известить) в письменном виде)
нужно еще понимать КАК заходят деньги? просто пополнение карты? или там назначение платежа "за услуги"?
Кусками по мере выполнения работ
не очень сейчас понимаю какие могут быть проблемы у плательщика фопа в данном случае...если он например на едином налоги и его расходы никуда не включаются, то как бы....
Часть результатов работ ФОП перепродавал по ВЭД
что касается как известить?))) прямо взять известить) в письменном виде)
Просто письмо? Анонимно? Заказное и не анонимно?
Кусками по мере выполнения работ
не какими суммами, а какое назначение платежа было? анонимки не рассматриваются
не очень сейчас понимаю какие могут быть проблемы у плательщика фопа в данном случае...если он например на едином налоги и его расходы никуда не включаются, то как бы....
А разве ФОП в этом случае не становится налоговым агентом того ФО, которому он денег заплатил? Налоговая не посчитает это трудовыми отношениями и не захочет поиметь ЕН(?)+ЕСВ с типа сотрудника ФОПа?
А разве ФОП в этом случае не становится налоговым агентом того ФО, которому он денег заплатил? Налоговая не посчитает это трудовыми отношениями и не захочет поиметь ЕН(?)+ЕСВ с типа сотрудника ФОПа?
выше я давала определение общее. еще есть правила для отдельных видов доходов (ст. 170 ПК) кроме того назначение платежа могло быть такое, что это вообще как бы и не доход мог быть. поэтому окончательно чтобы разобраться фоп тут налоговый агент или нет, нужно понять что именно за доход выплачивался? о том, что это могут быть трудовые отношения, то там тогда сейчас такой штраф что лучше не пугать ТС.
Назначение было "Борг"
Так на счет определения агента. Я вот с утра смотрела в термин и не могла понять что мне не так)) вышла на улицу и осенило. Я спросони самощайнятих с незалежною проф деятельностью попутала. Тогда как самозайняти это как раз фопы. Значит верно если они выплачивают доход они агенты. Но вот на счет брога))) какие ж это услуги тогда?
Назначение было "Борг"
что значит борг? давали в долг? возвращали долг? что? какие бумаги под это делали?
Назначение было "Борг"
что значит борг? давали в долг? возвращали долг? что? какие бумаги под это делали?
Ничего никто не делал. Человек делал удаленно эпизодичную работу - ему переводили на карту приват, частник-частнику Знаю еще ФОП со своей карточки не ключа переводил. Ну и точно знаю что он часто предоставляет услуги так и не платит налоги.
Потому и вопрос. Чем чревато МНЕ, если напишу на него в налоговую? (причина очень веская)
Ничего никто не делал. Человек делал удаленно работу - ему переводили на карту приват, частник-частнику
Чем чревато МНЕ, если напишу на него в налоговую? (причина очень веская)
на данный момент я бы больше озаботилась вопросом чем чревато это вам как фопу (если вы тот самый фоп), который не то давал в долг, не то брал в долг - не понятно. о том что это была плата за какие-то якобы услуги вообще говорить на данный момент не приходится, если назначение платежа было иное и если нет никаких актов и договоров о предоставлении услуг. а нет актов, нет оплат за услугу, значит никаких услуг и нет.
если вы хотите получить четкий ответ, то нужно четко знать условия задачи. мы тут с вами с утра гадаем на кофейной гуще и пока что без толку.
Перефразирую
У нас физик, которому летят сотни тысяч гривен на карточку от разных людей - не интересен налоговой?
Перефразирую
У нас физик, которому летят сотни тысяч гривен на карточку от разных людей - не интересен налоговой?
если прям сотни тысяч то его б давно уже фин мониторинг прижучил или ему мелкими частями? как его жучить начнут, то всех его контрагентов проверять будут кто и за что ему платил
Назначение было "Борг"
что значит борг? давали в долг? возвращали долг? что? какие бумаги под это делали?
Ничего никто не делал. Человек делал удаленно эпизодичную работу - ему переводили на карту приват, частник-частнику Знаю еще ФОП со своей карточки не ключа переводил. Ну и точно знаю что он часто предоставляет услуги так и не платит налоги.
Потому и вопрос. Чем чревато МНЕ, если напишу на него в налоговую? (причина очень веская)
а что значит "напишу"?
а что значит "напишу"?
Я так понял, может я и ошибся, конечно, что кто-то по каким-то причинам хочет "выполнить гражданский долг", как говорят на автоуа, но интересуется не будет ли ему самому ничего за это.
а что значит "напишу"?
ну наверное имелось в виду заявление с требованием проверить правильность начисления и оплаты данным лицом налогов и сборов, а в случае выявления нарушений применить меры реагирования по привлечению виновных лиц к ответственности
...
что значит борг? давали в долг? возвращали долг? что? какие бумаги под это делали?
Ничего никто не делал. Человек делал удаленно эпизодичную работу - ему переводили на карту приват, частник-частнику Знаю еще ФОП со своей карточки не ключа переводил. Ну и точно знаю что он часто предоставляет услуги так и не платит налоги.
Потому и вопрос. Чем чревато МНЕ, если напишу на него в налоговую? (причина очень веская)
а что значит "напишу"?
письмово повідомить податкову, виконає свій громадський обо"язок, щодо наповнення бюджету
Відповісти
Поперед.
Зміст
Наступ.
Гілками
